第一章、旅游客运项目总论
1.1项目名称
旅游客运项目
1.2项目承办单位
张家口XX旅游客运服务有限公司
1.3项目可行性研究报告编写单位
北京华经纵横咨询有限公司
1.4项目可行性研究报告编制依据
1.《国家产业结构指导目录（2011年）》修订版；
2.《中共中央、国务院关于全面深化农村改革加快推进农业现代化的若干意见》；
3.《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》；
4.《全国农业农村经济发展第十二个五年规划》；
5.《全国旅游运输业发展"十二五"规划》；
6.《河北省旅游业发展"十二五"规划》；
7．《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》；
8．《投资项目可行性研究指南》，国家发展与改革委员会2002年；
9. 项目建设单位提供的与项目相关的其他资料。
1.5旅游客运项目建设内容
本项目通过建设客运服务站，将有力地带动张家口市人群到周边进行旅游；本项目借助冬奥会契机，可以将京津冀地区游客带入张家口市。不仅如此，本项目还将通过互联网+app的现代宣传方式，有力地吸引年轻人进行使用，进一步扩大需求市场。
本项目计划在张家口市租赁土地37090.74平方米，租金为1.5万元/万平方米/年，一次性付10年租金共计55.6万元。
本项目计划投入客车20辆。其中，大型高一级10辆，座位53+1+1个，每辆车长11.6m，宽2.50m，高3.69m。中型高一级10辆，座位37+1+1个，每辆车长8.99m，宽2.475m，高3.375m。
本项目计划新建办公楼1500m2，新建销售中心500m2，新建停车场5000m2，具体投资金额如下表所示：
| 序号 | 项目名称 | 建筑面积（m2） | 建设投资单价（元/m2） | 建设投资 | 设备购置费（万元） | 安装工程费（万元） |
| （万元） | ||||||
| 1 | 办公楼 | 1500 | 1200 | 180 | 100 | 10 |
| 2 | 销售中心 | 500 | 1500 | 75 | 30 | 3 |
| 3 | 停车场 | 5000 | 300 | 150 | 1060 | |
| 4 | 出入口及绿地 | 30090.74 | 50 | 150.4537 | 2 | 0.2 |
| 5 | 合计 | 37090.74 | 555.4537 | 1192 | 13.2 |
1.6项目总投资
本项目总投资为2245.1 万元，其中建设投资为1894.4 万元，流动资金为350.7 万元。
1.7项目实施可行性条件
1.7.1 具备旅游业发展先天条件
张家口地处京、晋、冀、蒙四省市区交界处，属"环渤海、环京津"休闲带，地理位置优越，气候宜人，旅游业发展空间巨大，既可拓展京津市场，又可承接华北及周边地区商务、度假旅游。
1.7.2 具有丰富的旅游资源
张家口的资源优势在于其七大自然价值资源：滑雪资源、温泉、草原、水景、山林、文化和特色农业资源。但从数量和开发程度相对与北京周边其他地区不具备绝对优势，因此张家口的旅游要靠新的模式，如对于温泉资源，其价值最大化在于与冬季旅游配合。正如与滑雪旅游配合的温泉价值，其重点意义不在于资源本体，而在于开发模式以及它与季节、活动、产品等之间的互动。
1.7.3 具有良好的政策环境条件
当前，奥运是张家口最响亮的宣传名片，旅游是张家口最具活力的发展产业。张家口市政府发布《张家口市全域旅游发展规划》、《京张体育文化旅游带规划》、《崇礼区创建中国国际滑雪特色旅游目的地规划》等规划，促进旅游业发展。
第二章、项目建设背景、必要性
2.1项目建设背景
2.1.1 京津冀协同发展受到政府高度重视
中共中央政治局2015年4月30日召开会议，审议通过《京津冀协同发展规划纲要》�！陡僖分赋�，推动京津冀协同发展是一个重大国家战略，核心是有序疏解北京非首都功能，要在京津冀交通一体化、生态环境�；�、产业升级转移等重点领域率先取得突破。
京津冀协同发展，涉及复杂的要素资源整合、消除行政壁垒、统筹社会事业发展等多个层面，既包括产业、项目等"硬件"性质的通关一体化，也包括区域行政管理方式、公共服务等"软件"性质的通关一体化。这两个一体化，决定着京津冀协同发展的进度。
京津冀协同发展是以习近平同志为总书记的党中央作出的一项重大战略决策�！豆婊方魅非蛘宥ㄎ患叭∈卸ㄎ灰酝�，还将确定京津冀协同发展的近、中、远期目标�！豆婊钒ㄗ芨�、实施细则和具体名录。既有顶层设计纲要，也有实施方案细则和路线图。细则包括交通一体化细则、环保一体化细则和产业一体化细则。
京津冀协同规划作为高层力推的国家级区域规划，将带来巨量投资，也将极大地改变京津冀三省市的产业格局，相对落后的河北、天津两地无疑将有巨大的发展空间。
规划预计到2030年，首都核心功能更加优化，京津冀区域一体化格局基本形成，区域经济结构更加合理，生态环境质量总体良好，公共服务水平趋于均衡，成为具有较强国际竞争力和影响力的重要区域，在引领和支撑全国经济社会发展中发挥更大作用。
2.1.2 国家高度重视旅游业发展
在新世纪新阶段，党中央、国务院把扩大内需、促进消费确立为促进国民经济发展的长期战略方针和基本立足点。旅游业是第三产业的重要组成部分，是世界上发展最快的新兴产业之一，被誉为"朝阳产业"�！豆裨汗赜诩涌旆⒄狗褚档娜舾梢饧诽岢�，要围绕小康社会建设目标和消费结构转型升级的要求，大力发展旅游、文化、体育和休闲娱乐等面向民生的服务业。
随着我国全面建设小康社会不断推进，中国旅游业面临重大发展机遇：中国经济持续快速增长，必将对旅游需求增长发挥基础性的支撑作用；城乡居民收入将稳定增长，到2020年人均GDP将达3500美元左右甚至更多，这将进入世界旅游界公认的旅游业爆发性增长阶段；国家扩大内需的经济发展方略和加快推动服务业的发展，将为旅游业进一步发展创造新的机遇；中国对外开放的进一步扩大，将为我国旅游业在国际市场和世界舞台更好地发挥作用，创造更为有利的条件；中国政通人和，社会安定，将成为世界上最安全的旅游目的地之一；随着对现行休假制度的完善和带薪休假制度的落实，将形成巨大的国内旅游消费市场。
尽管当前面临百年不遇的国际金融�；�，但我国经济社会发展的战略机遇没有发生逆转，我国旅游业发展仍属于上升期�；谝陨戏治�，中国旅游业将进入一个新的快速发展阶段。
2.1.3 河北省加快旅游业建设步伐
河北省政府为贯彻落实《国务院关于促进旅游业改革发展的若干意见》（国发〔2014〕31号）精神，努力实现由旅游资源大省向旅游强省跨越，提出：
一、转变发展方式。以转型升级、提质增效为主线，加快推动旅游产品由观光为主向观光、休闲、度假并重转变，旅游开发由景区、线路建设向产业聚集、融合发展转变，旅游服务由低层次、单一化向标准化、个性化优质服务转变，旅游发展由资源依赖向创新驱动转变。到2020年，全省旅游业总收入达到8000亿元左右，城乡居民年人均出游5次，旅游业增加值占全省GDP的比重达到7%左右。
二、促进区域旅游合作。推动京津冀旅游协同发展，编制实施京津冀旅游业协同发展规划，制定旅游公共服务体系建设标准，培育区域旅游投融资平台，组建京津冀旅游市场开发和投资建设联盟，塑造区域品牌和推出精品线路，建立旅游执法和投诉处理合作机制，实现协调机制、规划布局、市场营销和管理服务一体化，联合打造京津冀世界级旅游目的地。巩固提升京港澳高铁沿线、长城沿线两个跨省旅游联盟和承秦唐、北太行两个省内旅游联盟，全面拓展深化省内及周边区域旅游合作。
三、优化交通体系。将旅游道路建设纳入交通发展规划和年度建设计划，通往4A级以上景区的景区公路达到二级以上标准，通往3A级景区和重要乡村旅游点的景区公路达到三级以上标准。加快环首都地区环线高速公路建设，重点推进太行山高速公路建设，今年计划开工建设西阜、平赞段高速。在交通枢纽、游客集散中心与主要旅游景区、乡村旅游集聚地之间开通旅游公交专线、旅游直通车。将通往旅游景区的标志纳入道路交通标志范围，实现统一制作和规范设置。加快推进京沈客运专线、京张铁路、津保铁路建设，规划建设白沟至首都新机场铁路，实现承德、张家口、保定等旅游城市与京津的高铁连接。结合秦皇岛西港搬迁改造，谋划建设国际邮轮码头，开通海上客运旅游航线。
2.1.4 冬奥会助力张家口市旅游业发展
2022年北京-张家口冬季奥运会（2022 The winter Olympics in Beijing & Zhangjiakou）第24届冬季奥林匹克运动会，简称"北京张家口冬奥会"，将在2022年02月04日-2022年02月20日在中华人民共和国北京市和张家口市联合举行，这是中国历史上第一次举办冬季奥运会。
与北京联合申办冬奥会，是张家口旅游业提级上位的重大机遇，将大幅提升举办城市的知名度，带动比较大规模的投资，提升城市方方面面的基础建设，直接推动旅游业的发展。根据冬奥会的总投资概算报告，将在张家口市相关领域的直接投资达500亿元，带动民间投资390亿元，2014-2022年平均每年拉动张家口市服务业经济多增长1.5个百分点，其中拉动旅游业每年多增长1.16个百分点，到2017年全市旅游业增加值占GDP的比重就能达到5%以上，成为全市经济的支柱产业，并保持长达10年乃至更长时间的持续发展。
2.1.5 国家优先发展公共交通
公共交通具有集约高效、节能环保等优点，优先发展公共交通是缓解交通拥堵、转变城市交通发展方式、提升人民群众生活品质、提高政府基本公共服务水平的必然要求，是构建资源节约型、环境友好型社会的战略选择。为实施公共交通优先发展战略，《交通运输部关于贯彻落实的实施意见》印发（简称《实施意见》），进一步明确城市公共交通发展总体目标，提出九大任务五项保障措施。
《实施意见》提出，到2020年，基本确立城市公共交通在城市交通中的主体地位，安全可靠、经济适用、便捷高效的公共交通服务系统基本形成，较好满足公众基本出行需求。围绕这一目标，《实施意见》提出了提升规划调控能力、提升公交基础设施服务能力、提升公共交通服务品质、提升公共交通安全保障能力、提升公共交通智能化水平、提升公交企业发展活力、推进公交都市创建活动、推进城市交通综合管理、完善票制票价和补贴补偿制度等九大具体任务，以及加强组织领导、健全法规标准、加强绩效评价和服务质量考核、加强社会监督、加强公共交通文化建设五项保障措施。
同时，国务院印发《国务院关于城市优先发展公共交通的指导意见》，深入贯彻落实科学发展观，加快转变城市交通发展方式，突出城市公共交通的公益属性，将公共交通发展放在城市交通发展的首要位置，着力提升城市公共交通保障水平。在规划布局、设施建设、技术装备、运营服务等方面，明确公共交通发展目标，落实保障措施，创新体制机制，形成城市公共交通优先发展的新格局。
这些政策对于推动公共交通的发展起到积极的推动作用，对于本项目具有十足的引导作用。
2.2项目建设必要性
2.2.1 项目建设将进一步促进京津冀一体化发展
2015年11月，第五次京津冀旅游协同发展工作会议在天津召开�；嵋楣剂恕毒┙蚣铰糜我惶寤⒄构婊�、《京东休闲旅游区可行性研究报告》、《京东休闲旅游区建设行动计划（2016-2018年》三项规划文件草案，并通过了2016年京津冀旅游协同发展的7大工作要点和13项具体行动。
2016年，京津冀三地旅游部门将进一步发挥协调机制作用；加强三地旅游规划衔接；加大三地旅游市场营销；加快三地旅游信息化建设，规划三地旅游服务标准，建立诚信信息联合公示网络平台；发挥市场主体作用；调动三地市区县协同发展的积极性。
本项目的实施，将有力的促进京津冀一体化发展。
2.2.2 项目建设将进一步适应我国旅游业发展方向
当前，国家高度重视旅游业发展，出台了一系列政策措施，本项目实施建设将进一步响应国家政策号召，推动我国旅游业的发展。
2.2.3 项目建设将进一步满足冬奥会需要
冬奥会的举办是拉动旅游发展的强大动力，将带来大量的游客。数据显示，2006年意大利都灵冬奥会期间，就吸引了150万名游客，到2009年突破1000万，并带来百亿欧元投资；2010年温哥华冬奥会旅游产业发展到了极致，奥运会结束后仅一年，承担雪上竞赛项目的惠斯勒雪场全年总收益就达1.43亿美元，之后又以每年10%～15%的涨幅增加；2014年索契冬奥会，直接接待游客达160万人次，世界超过30亿人通过电视直播观看比赛。
庞大的客流量，对于当前张家口地区的公共交通是一个挑战，本项目的进行，将缓解公共交通压力，保障冬奥会顺利进行。
2.2.4 项目建设将进一步提高张家口市旅游业服务能力
张家口地处京、晋、冀、蒙四省市区交界处，属"环渤海、环京津"休闲带，地理位置优越，气候宜人，旅游业发展空间巨大，既可拓展京津市场，又可承接华北及周边地区商务、度假旅游。
为布局"十三五"旅游工作，张家口市明确提出构建全市"1+5+X"旅游规划体系�！墩偶铱谑腥蚵糜畏⒄构婊�、《京张体育文化旅游带规划》、《崇礼区创建中国国际滑雪特色旅游目的地规划》等规划，就是依据张家口市旅游资源，从不同层次、不同特色进行的一个整体谋划。
2015年张家口市拥有旅游景点39个，其中4A级景点12个。星级宾馆48家，其中四星级宾馆17家；旅行社83家。2015年，共接待国内外游客3848万人次，旅游收入301.67亿元，比上年分别增长16.0%和27.0%。其中，接待国际游客10.72万人次，创汇2908.97万美元，比上年分别增长8.0%和6.8%。
本项目的建设，将有效缓解旅游服务资源的紧缺，改善城市环境，全面提升城市形象，进一步提高张家口市旅游业服务能力。
2.2.5 项目建设将进一步加快公共交通建设
近几年，我国正在加大公共交通建设步伐，对公共交通投资力度不断加大，基础设施的建设速度也在加快。
到2020年，超大、特大城市公共交通分担率达到40%以上，大城市达到30%以上，中小城市达到20%以上。加强城市综合交通枢纽建设，促进不同运输方式和城市内外交通之间的顺畅衔接、便捷换乘。扩大公共交通专用道的覆盖范围。实现中心城区公交站点500米内全覆盖。引入市场竞争机制，改革公交公司管理体制，鼓励社会资本参与公共交通设施建设和运营，增强公共交通运力。
从以上分析可知，随着我公共交通建设步伐的加快，需要大量的客车，项目建设将提供20辆客车，有利于我国公共交通发展。
第三章、项目市场发展环境分析
3.1 国际旅游市场发展
根据WTTC的统计数据，在世界范围内，旅游业每年贡献7.2万亿美元，几乎占全球GDP的10%，并创造了全世界约9.1%的就业机会。美国也同样重视旅游业对经济的推动作用。
近日，世界旅游组织（UNWTO）发布最新《2015全球旅游报告》（UNWTO Tourism Highlights 2015 Edition）。报告显示，世界旅游组织非常关注新兴目的地，经济体和目的地使用频度增加，中国元素继续成为关注焦点。2014年全球国际游客到访量达到11.33亿人次，国际旅游花费达12450亿美元。以下是部分要点：
全球越来越多的目的地，开始重视旅游并在旅游中投入资金用于发展，旅游已经成为创造就业和创业、出口创收以及拉动基础设施建设的关键驱动力。
在过去60年中，旅游经历了持续扩张和多元变化，已经成为全球经济中最大和增长最快的行业。许多新兴目的地已经成为继欧洲、北美等传统热门目的地之外的新宠。
尽管偶遇震荡，旅游整体增长未收重大中断和影响。全球国际游客到访量从1950年的2500万人，到1980年的2.78亿人次，1995年5.27亿人次，到2014年达到11.33亿人次。全球范围内旅游目的地的国际旅游花费在1950年为20亿美元，1980年增加到1040亿美元，1995年增长至4150亿美元，在2014年达到12450亿美元。
根据世界旅游组织长期预测报告《旅游走向2030年》（Tourism Towards 2030），全球范围内国际游客到访量从2010年到2030年，将以年均3.3%的速度持续增长，到2030年将达到18亿人次。
在2010年至2030年，新兴目的地的游客到访量预计将以年均4.4%的速度增长，是发达国家/经济体年均2.2%增速的两倍。
新兴经济体的市场份额开始从1980年的30%，增加至2014年的45%，预计到2030年这些经济体的市场份额将超过全球一半，达到57%，相当于10亿国际游客到访量。
2014年全球范围内，国际游客花费达到12450亿美元，比2013年的11970亿美元继续提升，剔除外汇波动和通货膨胀因素，实际增加达3.7%。
3.2 我国旅游业发展迅速
从2004年到2014年，中国旅游业迎来高速发展的黄金十年。国内旅游人次从7.44亿人次增长到36.11亿人次，年均复合增长率11.87%；国内旅游收入3716亿元增长到3万亿元，年均复合增长率18%。2015年前三季度，国内旅游人数30.26亿人次，同比增长10.9%；国内旅游收入3.6万亿元，同比增长16.1%。无论从旅游人次还是从旅游收入方面衡量，国内旅游市场均保持着平稳增速。
在消费结构改变以及近几年私家车迅速增多的背景下，周边休闲游成为了将旅游生活化的重要方式，不仅降低了消费者的时间成本，同时多元素的体验项目侧面激发了旅游消费需求。根据数据统计，我国每年30多亿人次的旅游者中，1-3日周边短途游的比例占七成以上，一些符合当季、较有节日气氛又适合家庭出游的主题，如乐园、古镇、祈福、温泉等最受周边游市民的青睐。以十一黄金周为例，周边游市场占比超过70%，同比增长约15%，以国民休闲旅游消费为主线的消费模式表现出强劲的增长势头。
3.3 河北省旅游业情况
2015年，河北省旅游业积极适应经济发展新常态，强力推进景区品质提升、激发市场活力、扩大消费需求、完善公共服务等工作，在宏观经济下行压力加大的情况下，河北省旅游业逆势上扬，实现了平稳较快发展。全年共接待海内外游客3.72亿人次，旅游总收入3433.97亿元，同比分别增长18.09%和34.06%。其中国内旅游共接待国内游客3.71亿人次、创收3395.60亿元，同比分别增长18.15%和34.28%；入境旅游共接待入境游客138.18万人次，创汇6.21亿美元，同比分别增长4.00%和16.33%。
2015年，河北省旅游经济发展环境相对有利，国内市场保持了快速稳定增长的态势。从旅游客源结构上看，全省接待过夜游客2.03亿人次，一日游游客1.67亿人次，分别占全省国内游客总量的54.81%和45.19%，过夜游游客仍是我省的市场主体。从旅游消费和游客停留时间上看，全省国内游客人均消费916.26元，较上年增长110.12元，增幅达到13.66%；游客在冀平均停留时间1.72天，较上年增加0.07天。从地域区划上看，各地市国内旅游发展均呈现高速增长态势，秦皇岛、廊坊、保定、衡水、邢台等地旅游吸引力不断增强，形成了快速发展的合力和势头，旅游发展增速超全省平均水平。
2015年河北省入境旅游市场总体呈现企稳回升向好态势。从客源结构上看，全省接待入境过夜游客76.64万人次，接待一日游游客61.54万人次，分别占接待总人数的55.46%和44.54%。从游客来源地看，我省港澳台市场份额逐步加大，共接待港澳台游客29.86万人次，占接待总量的21.68%，同比增长11.42%，基础市场地位更加稳固。外国人市场则企稳，亚洲市场与上年同期相比略有增长，日、韩等近程外国人市场率先回升向好；欧洲、美洲、大洋洲等传统市场则趋于下滑，俄罗斯等传统入境市场萎缩明显。
3.4 张家口市旅游业市场
2014年，借助申冬奥契机，张家口市景区建设不断上档升级。启动了崇礼县万龙--云顶创建5A级旅游景区工作，以及市区大境门景区、赤城温泉度假村、下花园鸡鸣山景区和沽源沽水福源度假村等12家4A级景区创建工作，改建停车场21个，改扩建游客服务中心面积2.3万平方米，完善游客服务设施341项。
2004-2013年间，全市累计接待国际游客44.41万人次，年均增长29.12%；国际旅游创汇8802.19万美元，年均增长31.28%。全市累计接待国内游客10535.49万人次，年均增长26.37%；国内旅游创收618亿元，年均增长32.37%。2004-2013年间，全市旅游业总收入约625亿元。
2014年，旅游市场再度火暴，在京津冀协同发展和京张联合申奥两大历史背景下，全市旅游业呈现快速发展的良好态势，特别是滑雪温泉大区，旅游人数持续增长，大幅度拓展了张家口市冬季旅游的市场空间。2014年全市接待国内游客3308.38万人次、创收236.91亿元，同比分别增长20.37%和29.09%；接待国际游客9.9万人次，创汇2724.86万美元，同比分别增长11.15%和20.69%。
2015年全市拥有旅游景点39个，其中4A级景点12个。星级宾馆48家，其中四星级宾馆17家；旅行社83家。2015年，共接待国内外游客3848万人次，旅游收入301.67亿元，比上年分别增长16.0%和27.0%。其中，接待国际游客10.72万人次，创汇2908.97万美元，比上年分别增长8.0%和6.8%。
第四章、项目地址选择
4.1 属地概况
本项目位于张家口市。
张家口市是河北省下辖地级市，又称"张垣""武城"，位于河北省西北部。嘉靖八年（公元1529年）守备张珍在北城墙开一小门，曰"小北门"，因门小如口，又由张珍开筑，所以称"张家口"。
距今200万年前古人类就在此繁衍生息。5000年前，黄帝、炎帝、蚩尤"邑于涿鹿之阿"，合符釜山，开启了中华文明之先河。这里是现行长城最多的地区，素有"长城博物馆"的美称。崇礼、赤城是华北地区最大的天然滑雪场，被誉为东方达沃斯。
第五章、项目组织机构与人力资源配置、项目管理
5.1 组织机构
按照"安全运营、效率优先"的原则，结合现代化企业管理制度建立项目组织管理体系。公司旨在通过建立一个简单、高效的管理机构，同时创建自己独特的企业文化。
5.2 人力资源配置
本项目计划正式聘用30人，经过安全教育和培训后，试用筛选，最后确定留用人员。同时，视项目运营不同阶段，还将临时聘用一些工作人员。
表5-1 项目人力资源配置概况
| 序号 | 岗位 | 人数 | 薪酬（万元） |
| 1 | 动车组 | 20 | 72 |
| 2 | 及时维修中心 | 1 | 6 |
| 3 | 智慧调度中心 | 1 | 6 |
| 4 | 乘务中心 | 1 | 6 |
| 5 | 客票中心 | 1 | 6 |
| 6 | 运输组织 | 1 | 6 |
| 7 | 综合维修中心 | 2 | 12 |
| 8 | 采购中心 | 1 | 6 |
| 9 | 财务中心 | 1 | 6 |
| 人力资源中心 | 1 | 6 | |
| 合计 | 30 | 132 |
5.3 人员招聘与培训
5.3.1 人员招聘
项目优先录用周边居民农户，优先录用有相应技术经验的下岗人员，经考核合格后择优上岗。关键技术人员进行专项培训，以保证项目正常运转。初步预计，本项目可吸纳30名各类型社会劳动者，能有效增加当地就业岗位。
5.3.2 人员培训
根据项目特点，积极引进和培养一批具有一定经验的骨干管理人员、专业技术人员。管理人员、专业技术人员每年轮训一次，学习有关管理理论、新技术识等，以提高业务素质和管理水平、技术水平，以满足项目可持续发展的需要。
第六章、项目实施进度安排
6.1 项目实施计划
张家口天下旅游客运服务有限公司作为建设申报单位承担该项目建设责任，并负责组建管理机构，以组织进行前期决策咨询、设计、招投标工作，负责筹措建设资金，组织施工等。
6.2 实施进度安排
6.2.1 项目实施进度
本项目建设主要包括以下几个阶段：可行性研究报告编制与报批阶段、总体规划初步设计、施工图设计阶段、场地准备阶段、土建施工阶段、设备安装阶段、竣工验收阶段。为加快建设周期，各阶段应保质保量按时完成，为缩短工期允许有一定交叉。
项目整体工程建设工期为1年，从2016年到2017年，主要完成总体规划初步设计、施工图设计阶段、场地准备阶段、土建施工阶段、设备安装阶段、竣工验收阶段等工作。
6.2.2 项目实施进度表
本项目从施工图设计完成后，建设期为1年。建议实施进度如下表：
序号 | 年份 | 建设期 | 建设运营期 | ||||||
| 项目期间完成任务 | 1 | 2-3 | 3 | 4-5 | 6-7 | 7-8 | 9-10 | 11-12 |
1 | 可研编制 | | | | | | | | |
2 | 项目备案 | | | | | | | | |
3 | 初步设计 | | | | | | | | |
4 | 施工图设计 | | | | | | | | |
5 | 土建工程 | | | | | | | | |
6 | 人员培训 | | | | | | | | |
7 | 项目试运营 | | | | | | | | |
第七章、项目财务分析
7.1 计算依据及相关说明
7.1.1 项目测算参考依据
1．《中华人民共和国会计法》[主席令第24号]，2000年1月1日起实施。
2．《企业会计准则》[财政部令第5号]，2007年1月1日起实施。
3．《中华人民共和国企业所得税法实施条例》[国务院令第512号]，2008年1月1日起实施。
4．《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》[财政部、国家税务总局令第50号]，2009年1月1日起实施。
5．《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》，国家发展和改革委员会2006年审核批准施行。
6．项目必须遵守的国内外其他工商税务法律文件。
7.1.2 项目测算基本设定
1．项目获得的利润所得税按照25%计算。
2．项目营业税率按5%计算。
3．项目城市维护建设税按营业税的7%计算，教育费附加税按营业税的3%计算。
4．项目涉及房产按照20年折旧，设备按照15年折旧，残值率均为5%。
5．本项目的财务评价期间为10年，其中建设期1年（建设期第一年即有运营），运营期9年。
6．项目运营负荷：本项目建设第一年即可运营，第一年30%负荷运营，第二年80%负荷运营，第三年及以后各年运营负荷均为100%。
7．税后利润提取盈余公积金的比例为10%。
8．财务基准收益率按8%计算。
9．项目测算以万元（人民币）为基本单位。
第八章、项目综合结论及建议
8.1 项目综合结论
1.该项目规划理念先进可行，实施方案合理，符合国家产业政策，是张家口市发展旅游运输业的重要支撑性项目，市场前景看好。
2.本项目将显著提升张家口市当地旅游业服务能力，进一步提升张家口市旅游运输业发展水平和规模，建设具有重要经济和社会意义。
3.该项目不仅具有巨大的社会效益，更具有明显的经济效益，也是一个典型旅游运输业项目。
8.2 项目综合建议
1.建议项目建设单位高度重视该项目，安排专人负责，确保项目顺利按时进行。
2.建议项目政府部门加大对本项目的支持力度，加快该项目投入运营。
3.项目在实施过程中，要加强运营管理，降低经营风险。
4.建议项目建设单位积极落实建设资金，以保证项目的顺利实施。工程施工中抓好招投标制和监理制，确保工期、质量、投资控制，为项目的顺利实施打好基础。
5.建议建设单位对本项目进行深入系统性规划，按规划组织执行力突出的团队负责实施，在实施中根据本地实际情况和市场需求，选择运营的方式，注重生态，�；せ肪�。
第九章、环境�；�
本项目为旅游客运项目，项目建成后采用符合国家环保要求车辆，�；ど肪�。
十、风险分析
10.1 项目风险因素识别
1. 法律及政策风险
项目可能会面临各种法律纠纷或者政策限制。比如用工纠纷、知识产权纠纷、国内投资管理政策变动、税收政策变动等。这些风险都会增加项目经营的成本甚至会导致项目被勒令停止经营。
2. 市场风险
项目建设经验会遇到国内市场常见的风险，比如经济�；�、市场需求不稳定、市场竞争激烈、业务竞标等，这些风险会造成项目收入损失和增加营业费用，是本项目影响最大的风险。
3. 建设风险
项目在建设中可能会出现资金不足、建设进度延迟，设备质量不达标，人员无法按时到位等风险，这些都不利于项目的顺利开展甚至增大总投资规模。
4. 环保风险
项目建设可能会触及河北省的环境�；しü�，如果造成危害受到处�；岬贾孪钅砍杀驹黾由踔帘焕樟钔Ｖ咕�。
10.2 项目风险防控措施
1. 法律及政策风险防控措施
为了防范法律及政策风险，公司在项目建设和运作过程中会聘请律师、会计师等相关人员来协助处理各项可能发生的纠纷。在签订用工合同、办理知识产权�；な�，咨询张家口市投资管理办法、了解各项税收政策，做到了如指掌。
目前，张家口市针对项目的相关法律、政策等都基本稳定，大规模的更新修订相对较少，这使得项目在法律及政策方面面临的不确定性风险相对较小。
2. 市场风险防控措施
项目侧重国内京津冀市场，随着经济增长和人民生活水平提升，对旅游需求量有增无减，这使得项目市场空间得以保障。因此，项目建设不存在明显的市场风险。
3. 建设风险防控措施
本项目资金主要来自于张家口天下旅游客运服务有限公司自筹资金和银行贷款。张家口天下旅游客运服务有限公司银行信用良好，可以获得经营所需的各项贷款。项目经营所需的大部分各种原料可以先赊销使用销售产品后再付费。这使得项目的流动资金周转快，不需要准备太多流动资金。
项目进度上，本身按照1年做准备，实际建设时间一般6个月即可完成，主要是为项目的申报、设备的定制安装及人员招聘训练腾出半年时间。这些工作大部分可在在项目建设中同步完成。因此，项目进度不会超过预期。
对于人员问题，项目拟采取两手准备的策略：一方面在项目物色国内优秀人才，另一方面公司团队可以内部培养部分急需人才。
综合而言，项目建设风险防控措施严密，各项问题均有解决预案。
4. 环保风险防控措施
项目为旅游运输业产品，所用设备为一般的客运车辆等设备，整体上没有废气、废渣、废液等污染。
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